ISA 계좌 개인종합자산관리계좌 안내

개인종합자산관리 계좌 ISA는 절세혜택이 있는 상품으로 예적금 주식, 펀드 등 다양한 상품을 운용 할 수 있는 상품입니다. ISA 계좌가 궁금한 분들을 위해 준비 했습니다.

 

 

ISA 계좌

ISA 계좌란 다양한 금융상품을 한 계좌에서 운용 할 수 있는 만능 통장으로 절세를 통해 재산형성을 돕는 것을 목적으로 제도화한 상품을 말합니다.

 

IRP는 개인종합자산관리계좌(Individual Savings Account)로 IRP(개인형 퇴직연금제도)와 CMA(자산관리계좌)랑 다른 상품입니다.

ISA 계좌에는 예금, 적금, 국내 주식, 펀드, ETF(성장지수펀드), ELS(파생결합증권), 리츠 등 다양한 금융 상품을 담을 수 있는데요. ISA는 금융회사(은행, 증권사 등) 중 1곳에서만 가입 가능하고 1인당 1계좌만 개설 할 수 있습니다.

 

이 상품의 가장 큰 장점은 절세입니다. ISA 계좌로 투자하는 동안 과세이연에 만기 시점에 최종적인 세금을 정산하게 되는데요. 운영 기간동안 투자한 모든 상품의 손익을 계산하여 과세가 결정되는데요. 과세대상 소득 중 200만원까지 비과세, 초과 금액에 대해선 9.9% 분리과세가 적용됩니다.

 

ISA는 운용 방식에 따라 신탁형, 일임형, 투자중개형으로 구분되고, 금융 소득에 따라 일반형, 서민형, 농어민형으로 구분 할 수 있습니다.

 

그럼 ISA에 대해 조금 더 자세히 설명 해드릴께요.

 

 

ISA

ISA와 관련해 자주 묻는 질문은 가입조건, 운용 방식, 금융 소득에 따른 구분, 한도, 만기, 수수료, 단점 등입니다. 상품을 가입하기 전 자세히 알아보고 비교해보는 것은 기본이죠. 이 부분 모두 쉽게 이해 할 수 있도록 안내 해드릴께요.

 

 

가입 조건 및 대상

ISA는 소득에 상관 없이 국내 거주하는 만 19세 이상이라면 누구나 가입 가능하며, 15세-19세 미만도 직전 과세기간에 근로소득이 있다면 가입 할 수 있습니다. 성인의 경우 소득과 관계 없기 때문에 주부, 학생, 퇴사, 은퇴한 사람이라도 가입 할 수 있습니다.

 

 

운용 방식

ISA 계좌는 운용 방식에 따라 ①신탁형, ②일임형, ③투자 중개형으로 구분됩니다. 가입할때 아래 세가지 운용 방식중 하나를 선택하셔야 합니다.

 

①신탁형은 금융회사에 매매만을 신탁하고 본인이 스스로 운용하는 상품을 말합니다. 신탁형을 선택한 경우 은행이나 증권사 등의 금융회사는 포트폴리오를 제시할 수 없으며 상품의 매수와 매도 그리고 교체 등은 개인의 의지로 진행합니다.

 

②일임형은 개인이 금융회사에 투자를 일임하는 상품을 말합니다. 일임형은 금융회사에서 제시하는 포트폴리오 모델을 기반으로 선택해 운용하거나 금융회사의 투자 전문가에게 위임해 운용하는 방법이 있습니다.

 

③중개형은 국내 상장 주식과 펀드, ETF, ELS 등을 직접 투자 할 수 있는 상품입니다. 주식을 직접 투자 할 수 없는 신탁형, 일임형과 달리 중개형은 직접 투자가 가능한데요. 이 상품은 증권사에서만 개설 가능하기 때문에 예금과 적금은 운용 할 수 없습니다.

 

 

금융 소득에 따른 구분

ISA의 대표적인 혜택은 비과세라고 했죠. 금융소득에 따라 일반형, 서민형, 농어민형으로 구분 되는데요. 일반형의 경우엔 200만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있지만, 서민형과 농어민형은 400만원까지 비과세입니다.

 

ISA 서민형 가입 요건은 직전연도 총 급여 5,000만원 또는 종합소득 3,800만원 이하의 국내 거주자, 농어민형은 직전연도 종합소득 3,800만원 이하의 농어민 거주자입니다.

 

 

ISA 한도 만기

ISA  의무 계약기간은 3년으로 만기일 전까지 만기 연장이 가능합니다. 납입 한도는 연간 2,000만원이며 누적 한도는 최대 1억원입니다.

 

 

수수료

일임형의 경우 모델 포트폴리오별로 랩 보수를 차등 부과하고, 중개형의 경우 계조 관리 보수는 없지만 일반 위탁계좌와 동일하게 주식 거래세, 상품별 수수료 등이 발생하게 됩니다. 보통 신탁형은 연0.1%, 일임형은 연 0.3-0.9% 정도로 형성 되어 있지만 해당 수수료는 은행, 증권사에 따라 다르기에 ISA 계좌에 가입할 금융사 홈페이지를 참고하시기 바랍니다.

 

 

ISA 계좌 단점

저금리, 고령화시대 국민의 종합적 자산관리와 세제지원의 수혜 대상을 확대하기 위해 만들어진 ISA는 절세라는 장점이 있지만 개인의 상황에 따른 단점도 있습니다.

 

우선 어떤 형태로든 금융상품에 가입되어 있어야 합니다. ISA는 개인종합자산관리 계좌잖아요. 상품명에 관리가 들어갔다는 것은 신탁 상품이란거에요. 보수에 따라 수수료가 발생합니다. 그래서 잘 비교 해보셔야 해요. 정말 단순히 계산해보면 해당 상품의 예상 수익률과 세율이 수수료보다 높으면 이득이고 낮으면 손해라고 할 수 있습니다.

 

 

금융 상품

보통 우리가 투자하는 상품엔 예금, 적금, 주식, 펀드 등이 있죠. 보통은 각 상품에 직접 투자하는 경우도 있고 ISA, CMA, IRP 처럼 종합 상품에 넣는 방법이 있습니다. 어려운 용어 쉽게 이해 할 수 있도록 다양한 정보 준비했으니 참고 하시길 바랍니다.

 

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