IRP 뜻 개인형 퇴직연금 제도 안내

퇴직금을 연금 지급 시스템으로 지급받는 퇴직연금은 DB형, DC형, IRP가 있습니다. 그중 많은 사람들이 찾는 IRP 뜻에 대해 준비했습니다.

 

 

IRP

IRP는 Individual Retirement Pension의 약자로 우리나라 말로 풀이하면 '개인별로 퇴직금을 넣어두는 연금계좌'라고 하고 줄여서 개인형 퇴직연금이라고 해요. IRP는 근로자가 재직 중에 가입할 수 있는 퇴직연금 상품인데요. 원래는 근로소득자만 가입이 가능했지만 지금은 소득이 있다면 자영업자, 프리랜서도 가입이 가능해요.

 

퇴직연금에는 IRP, DB형, DC형이 있어요. 그중 IRP는 가장 늦게 도입된 상품이에요. IRP의 장점은 세액공제, 과세이연, 낮은 세율, 상품투자이고 단점은 만 55세 이전에 중도인출에 대한 제한이 있다는 것이에요.

 

이 글을 보는 분들은 IRP 계좌에 관심이 있다는 뜻이라 생각하고 장점과 단점 그리고 자주 묻는 질문 등을 준비해봤어요. 충분히 읽어보시고 결정하세요. 상품은 모두 동일하지만 각 금융기관에 따라 수수료 등의 차이가 있으니 비교도 잊지 마시고요.

 

 

IRP 특징

IRP는 소득이 있는 모든 사람이 가입 가능한 상품이에요. 원래는 근로소득자만 가능했지만 지금은 공무원, 교사, 개인사업자, 임대사업자, 프리랜서 등 소득만 있으면 모두 가입 가능해요.

• 납입한도: 연간 1,800만원
• 투자상품: 원리금보장상품, 실적배당형 상품 등
• 연금조건: 만 55세 이후
• 중도인출: 조건에 따라 인출 가능

이 상품은 퇴직 또는 이직 시 발생하는 퇴직금과 추가 납입을 통해 운용하는 계좌로 투자도 가능하지만 절세가 목적인 상품이에요. 일시금 수령도 가능하고 만 55세 이후엔 연금 수령도 가능합니다.

 

 

IRP 장점

IRP의 장점은 ①세액공제 ②과세이연 효과 ③연금 받을 때 낮은 세율 ④다양한 상품 투자예요. 가장 중요한 건 세금이에요. 절세 효과가 크다고 했잖아요. 하나씩 자세히 설명해 드릴게요.

 

①세액공제: IRP의 납입 한도는 연간 1,800만 원이에요. 이 중 900만 원에 대해 세액공제를 받을 수 있어요. 연봉에 따라 비율은 달라지지만 최대 1,485,000원의 환급금이 발생하게 돼요. 혹시 소득공제와 세액공제 차이점에 대해 알고 계시나요?

 

소득공제는 소득 중에 일정 금액을 공제하는 것이고, 세액공제는 납입해야 할 세금에서 공제를 해주는 것을 말해요. 연말정산은 총급여에서 각종 공제 항목을 빼고 과세표준에 따라 세액이 산출되는데요. 여기에서 다시 한번 세액을 공제하게 돼요. 가장 마지막에 빼는 금액이 백만 원 대면 상당히 크죠.

 

②과세이연 효과: 과세이연이란 세금을 소득이 발생할 때 부과하지 않고, 인출할 때 징수하는 것을 말해요. 퇴직소득세를 계좌에 넣어 투자 가능하고, 예적금에서 발생하는 이자 소득세(15.4%)도 발생되지 않아요.

 

③연금을 받으면 수령액의 3.3%에서 5.5%의 늦은 세율이 부과됩니다.

 

④상품 투자: IRP의 두 번째 특징이에요. 예금이나 저축보험과 같은 원리금보장상품을 이용하거나 ETF, 펀드 등 실적 배당 상품 등에 투자 가능해요. 투자는 언제나 주의해야 하는 것 알고 계시죠. 투자성 금융 상품 위험 등급 분류표를 확인해 보세요. IRP 계좌는 전체 적립금의 70%까지만 운용할 수 있어요.

 

 

IRP 단점

장점이 많죠. 하지만 단점도 있어요. 세금과 관련된 부분이 크기 때문에 이를 악용할 소지가 크죠. 그래서 IRP 계좌에 입금된 돈은 만 55세가 될 때까지 중도인출 할 수 없습니다. 만약 중도인출을 하게 될 경우엔 그동안 받았던 공제 혜택을 모두 뱉어내야 합니다.

 

물론 절대 안 되는 건 아니에요. 무주택자의 경우 주택구입 또는 전세자금을 조건으로 인출 등 특정 사유 시 중도인출이 가능하지만 퇴직소득세와 기타 소득세, 지방소득세 등을 떼고 받게 돼요. 그래서 결혼이나 주거 자금 등의 목돈이 필요한 상황을 앞두고 있다면 적절한 금액으로 운용하는 것을 권장해요.

 

또한 IRP는 관리 수수료라는 것이 있어요. 이 부분은 은행, 증권사, 보험사에 따라 다르니 잘 비교하고 가입하셔야 합니다.

 

 

IRP 계좌

IRP계좌는 은행, 증권사(금융투자사), 생명보험, 손해보험사를 통해 가입할 수 있습니다. 가입 가능한 금융기관 목록은 다음과 같습니다.

[은행]
국민은행, 농협은행, 신한은행, 우리은행, 하나은행, 산업은행, 기업은행, IM뱅크(대구은행), 경남은행, 광주은행, 부산은행, 전북은행, 제주은행.

[증권]
DB금융투자, KB증권, NH증권, IM증권, 대신증권, 미래에셋증권, 신영증권, 신한투자증권, 우리 투자증권, 유안타증권, 하나증권, 한국투자증권, 한화투자증권, 현대차증권.

[생명보험]
DB생명보험, IBK연금보험, 교보생명보험, 동양생명보험, 미래에셋생명보험, 삼성생명보험, 신한라이프생명보험, 푸본현대생명보험, 하나생명보험, 한화생명보험, 흥국생명보험.

[손해보험]
DB손해보험, KB손해보험, 롯데손해보험, 삼성화재해상보험, 한화손해보험, 현대해상화재보험.

 

 

금융용어

IRP 뜻과 장단점 그리고 계좌를 만들 수 있는 금융기관 등에 대해 설명드렸는데 도움이 되셨나요? 가끔 IRP와 RP 환매조건부채권을 비슷하게 생각하는 분들이 많은데요. 둘은 전혀 다른 상품이에요. 다양한 금융 정보와 용어 준비하고 있으니 많은 이용 부탁드릴게요.

 

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